Steuerbonus Handwerker Rechnung § 35a EStG

Privatkunden können 20 % der Arbeitskosten einer Handwerkerrechnung direkt von ihrer Einkommensteuer abziehen — bis zu einem Steuerbonus von maximal 1.200 € pro Jahr. Grundlage ist § 35a Abs. 3 EStG: Die Steuerermäßigung gilt für Renovierungs-, Erhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen im privaten Haushalt.

Damit Ihr Kunde den Bonus beim Finanzamt geltend machen kann, müssen Sie die Arbeitskosten (inklusive Maschinen- und Fahrtkosten) auf der Rechnung klar von den Materialkosten trennen und einen korrekten Hinweistext aufnehmen. Außerdem muss die Zahlung per Banküberweisung erfolgt sein — Barzahlung ist steuerlich nicht anerkannt.

Unser kostenloser Steuerbonus-Rechner zeigt Ihnen sofort, wie hoch der Steuervorteil für Ihren Kunden ausfällt, und generiert einen fertigen Hinweistext zum Kopieren. Wählen Sie den passenden Umsatzsteuersatz — auch für Kleinunternehmer nach § 19 UStG, die keine USt ausweisen. Alle Daten bleiben in Ihrem Browser.

Datenschutz-Hinweis: Alle Daten, die Sie hier eingeben, bleiben ausschließlich in Ihrem Browser. Es werden keine Daten übertragen oder gespeichert. Beim Schließen des Tabs werden alle Eingaben automatisch gelöscht.

Rechnungsdaten eingeben

Rechnungsbetrag gesamt (brutto) €

Arbeits-, Maschinen- & Fahrtkosten (netto) €

Materialkosten (netto) €

Umsatzsteuersatz

Hinweis: Die Summe aus Arbeitskosten und Materialkosten (brutto 5.355,00 €) weicht vom Gesamtbetrag (5.000,00 €) ab. Bitte prüfen Sie Ihre Eingaben. Die Differenz könnte durch sonstige Kosten entstehen, die nicht unter §35a fallen.

Ergebnis

Arbeitskosten (brutto)

3.570,00 €

Begünstigter Betrag (§35a)

3.570,00 €

Steuerbonus für Ihren Kunden

714,00 €

Ihr Privatkunde kann 20 % der Arbeitskosten (brutto) von seiner Einkommensteuer abziehen — maximal 1.200 € pro Jahr. Voraussetzung: Die Zahlung erfolgt per Banküberweisung (keine Barzahlung).

Hinweistext für Ihre Rechnung

Vollständiger Hinweistext

Gemäß § 35a Abs. 3 EStG sind in dem Rechnungsbetrag Arbeitskosten (einschließlich Maschinen- und Fahrtkosten) in Höhe von 3.570,00 € brutto enthalten. Der Anteil der Materialkosten wurde gesondert ausgewiesen. Voraussetzung für die steuerliche Geltendmachung ist die Zahlung auf das Konto des Leistungserbringers (keine Barzahlung).

Kurzversion (für wenig Platz)

Arbeitskosten nach § 35a Abs. 3 EStG: 3.570,00 € brutto. Zahlung per Überweisung erforderlich.

Haftungsausschluss: Dieses Tool dient ausschließlich der Orientierung und stellt keine Steuerberatung dar. Es ersetzt nicht die individuelle Beratung durch einen Steuerberater. Bitte bestätigen Sie die konkreten Angaben für Ihre Rechnung mit Ihrem Steuerberater.

§35a-gerechte Rechnungen per Klick

Rechnungwerk.de trennt Arbeitskosten und Material automatisch auf Ihrer Rechnung und fügt den §35a-Hinweistext ein — damit Ihre Privatkunden den Steuerbonus ohne Rückfragen beantragen können.

Beta-Zugang anfragen